Frais médicaux : organiser les reçus avant la déclaration
Rassemblez les reçus au nom de la personne admissible et choisissez la période de douze mois la plus avantageuse.
Dans cet article
Les frais médicaux d'une famille finissent souvent dans un tiroir, puis dans un sac chez le comptable. Cette méthode laisse de l'argent sur la table chaque année. Trois gestes changent le résultat. Triez d'abord par personne admissible : les reçus se réclament pour vous, votre conjoint et les personnes à charge, chacun au nom de la bonne personne. Soustrayez ensuite les remboursements d'assurance. Seule la portion non remboursée compte, alors rapprochez les relevés de l'assureur des reçus. Vérifiez l'admissibilité dans la liste officielle : la physiothérapie y est, les vitamines non, et le kilométrage médical suit ses propres règles. Choisissez enfin la période, un levier souvent ignoré. La réclamation peut couvrir n'importe quelle période de douze mois se terminant dans l'année. Déplacer la fenêtre pour inclure une dépense majeure change parfois le résultat de façon notable, car le seuil fondé sur le revenu se franchit plus facilement sur une période chargée. Cet article explique comment classer les reçus au fil de l'année et calculer la meilleure fenêtre.
Regrouper les reçus au nom de la bonne personne
Les frais médicaux se réclament pour soi, son conjoint et les personnes à charge, et les reçus doivent porter le nom de la personne qui a reçu les soins. Il est généralement avantageux de les regrouper dans la déclaration d'un seul conjoint. Seuls les frais qui dépassent un seuil calculé sur le revenu sont admissibles. En concentrant les frais chez le conjoint dont le revenu est le plus faible, on abaisse ce seuil et on augmente le crédit. Refaites ce calcul chaque année, car les revenus changent. Gardez aussi tous les reçus du ménage au même endroit.
Choisir la période de douze mois
La règle qui échappe le plus souvent est celle de la période. Les frais se réclament sur n'importe quelle période de douze mois se terminant dans l'année d'imposition, pas nécessairement sur l'année civile. Cette souplesse permet de regrouper dans une même période des frais importants survenus à cheval sur deux années. Le total peut alors dépasser le seuil, alors que deux réclamations séparées resteraient sous le seuil. Essayez plusieurs périodes de douze mois avec les dates réelles des reçus. L'exercice prend une demi-heure et rapporte parfois plusieurs centaines de dollars.
Soustraire ce qui a été remboursé
Seule la portion non remboursée est admissible. Soustrayez la part payée par une assurance collective ou individuelle, et servez-vous des relevés de règlement de l'assureur pour établir le montant net. Une facture de traitement dentaire de mille dollars remboursée à quatre-vingts pour cent laisse deux cents dollars réclamables. Les primes qu'un employé paie à un régime privé d'assurance maladie sont elles-mêmes des frais admissibles. On les oublie souvent, alors qu'elles figurent au relevé de fin d'année. Une méthode qui fonctionne : classer les reçus au fur et à mesure, avec le relevé d'assurance correspondant agrafé.
Vérifier l'admissibilité dans la liste officielle
La liste des frais admissibles est plus large que la plupart des gens ne le pensent. Elle comprend des frais de déplacement pour obtenir des soins non disponibles à proximité, certains appareils, des services professionnels variés et des frais de préposé. Elle exclut en revanche des dépenses qui semblent médicales, comme plusieurs produits en vente libre, certains suppléments et une partie des services de bien-être. Certains frais exigent une ordonnance ou une attestation écrite pour être admissibles. Demandez ce document au moment du service plutôt qu'un an plus tard, au moment de la déclaration. Le demander au comptoir prend dix secondes. L'obtenir après coup d'une clinique qui a changé de système peut prendre des semaines, et parfois échouer. Les cliniques conservent rarement ces dossiers longtemps.
Scénario québécois
Dans le tiroir de la cuisine d'une famille de Roberval, tout un an de dépenses médicales s'entasse en vrac : orthodontie de l'aînée, lunettes du cadet, physiothérapie du père, ordonnances, kilométrage vers les rendez-vous à Chicoutimi. Chaque printemps, le tiroir se vide dans un sac et le sac va chez le comptable, qui en tire ce qu'il peut. Cette année, la mère décide de se préparer plutôt que d'espérer, et le résultat change. D'abord le tri par personne admissible. Les reçus se réclament pour elle, son conjoint et les enfants à charge, chacun au nom de la bonne personne. L'orthodontie facturée au nom de l'adolescente se rattache sans problème au dossier familial. Ensuite la soustraction, qui évite les mauvaises surprises. Les remboursements de l'assurance collective se déduisent : seule la portion non remboursée compte. Elle rapproche les relevés de l'assureur des reçus, un à un. Puis la vérification d'admissibilité, dans la liste officielle plutôt que dans la rumeur. La physiothérapie y est, les vitamines en vente libre non, et le kilométrage médical suit ses propres règles de distance et de calcul. Enfin le choix de la période, le levier que presque personne n'utilise. La réclamation peut couvrir n'importe quelle période de douze mois se terminant dans l'année. En déplaçant la fenêtre pour inclure l'acompte d'orthodontie de janvier, elle ajoute 1 850 $ au total. Le seuil fondé sur le revenu familial est dépassé, et le crédit s'applique des deux côtés, fédéral et provincial. Le tiroir existe toujours, mais un séparateur par personne y met de l'ordre. L'an prochain, la préparation prendra une heure.
À vérifier
- Trier les reçus par personne admissible
- Rapprocher les remboursements d'assurance un à un
- Ne compter que la portion non remboursée
- Vérifier chaque frais dans la liste officielle
- Appliquer les règles propres au kilométrage médical
- Choisir la fenêtre de douze mois la plus payante
- Déplacer la fenêtre pour capturer les grosses dépenses
- Vérifier le seuil fondé sur le revenu
- Installer un séparateur par personne pour l'an prochain
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